قياس كفاءة المصارف الإسلامية والتقليدية في المملكة العربية السعودية باستخدام النسب المالية ونموذج حد التكلفة العشوائية – دراسة تطبيقية مقارنة خلال الفترة من 2009م-2018م
Title Measuring the Efficiency of Islamic and Conventional Banks in the Kingdom of Saudi Arabia Using Financial Ratios and the Random Cost Limit Model - A Comparative Applied Study during the period from 2009 to 2018
الباحث الرئيس فارس خالد صبيح الجهني
التخصص: الاقتصاد الإسلامي
المستخلص: تتناول هذه الدراسة تقييم الكفاءة المصرفية في المؤسسات المصرفية المحلية العاملة في المملكة العربية السعودية، والمكونة من: أربعة مصارف إسلامية، وثمانية مصارف تقليدية خلال الفترة (2009-2018م)، وحاولت الدراسة الإجابة على السؤال المتمثل في: ما مدى كفاءة عمليات المصارف الإسلامية التي تعكس قدرتها على التحكم بتكاليف نشاطها وتحقيقها للحجم الأمثل وعرضها لمزيج متنوع من منتجاتها مقارنة بالمصارف التقليدية؟، وقد انتظمت الدراسة في تمهيد وخمسة فصول، وتطرقت لمفهوم الكفاءة المصرفية ومحدداتها وطرق قياسها، وقامت بقياس الكفاءة باستخدام مجموعة من المؤشرات المالية وكذلك باتباع طريقة حد التكلفة العشوائية، وتوصلت إلى العديد من النتائج أهمها: أن مجموعة المصارف التقليدية أكفأ من مجموعة المصارف الإسلامية في توليد الأرباح وفي التحكم في التكاليف، كما أن جميع المصارف محل الدراسة تتمتع بالكفاءة من حيث الإحلال بين مدخلاتها، إلا أنها لا تتمتع بالقدرة على التحكم بتكاليفها من خلال أسعار مدخلاتها؛ لأنها لم تحقق مرونة طلب سعرية، كما أن جميع مصارف الدراسة لم تحقق وفورات حجم، إلا أنها حققت وفورات نطاق تمكنها من تنويع منتجاتها وخدماتها.
Abstract: This study examines the efficiency of banks operating in Saudi Arabia, using a panel data for the period from 2009 to2018 from 12 local banks: four Islamic banks and eight conventional banks. The study attempted to answer the question: How efficient are Islamic banks, as a performance measure of their ability to control the costs of their operations and achieve the optimum size and deliver a variety of products, compared to conventional banks? The study is organized in five chapters and an introductory chapter. The study sheds light on the concept of banking efficiency, its determinants and how it is measured. Furthermore, the study analyzed banking efficiency using financial ratios and stochastic frontier analysis. Results of the study show that conventional banks are more efficient than Islamic banks in generating profits and controlling costs. Furthermore, results of the study indicated that Saudi Banks have substitutability between factor inputs, however those banks can’t have control over their input costs that had led to a failure in achieving scale economies but those banks achieved economies of scope which enabled them to diversify their products and services